авторский семинар

"Налоговая оптимизация в 2019 году: выбираем то, что безопасно. Рекомендации налогоплательщику "

Станислав Джаарбеков (г. Москва)

скачать программу


Джаарбеков Станислав Маратович

(г. москва)

заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор, член Московской аудиторской палаты. Преподавательский опыт более 15 лет. Признанный эксперт в области налогообложения. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. 

14 декабря 10.00- 17.00

Налоговая оптимизация в 2019 году: выбираем то, что безопасно. Рекомендации налогоплательщику 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. Последние изменения в налоговом законодательстве, влияющие на практику налоговой оптимизации и способы снижения налоговых рисков

2. Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию

Варианты налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.

Схемы, которые не рекомендуется применять в 2019 году.

Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).

Налоговые риски оптимизации и способы их снижения. Ситуации, которые приводят к налоговым рискам.

Критерии и способы самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком (построение карты рисков).

Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку на бизнес.

Бенчмаркинг как инструмент налоговой самодиагностики (поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков).

3. Что важно знать о границах безопасной налоговой оптимизации в 2019 году (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)

Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой и пр.).

Ст. 54.1 НК РФ на практике: как налоговые органы доказывают факты злоупотреблений налогоплательщиком своими правами.

Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»).

АСК НДС-2: как налоговые органы выявляют цепочки контрагентов, применяющих незаконные способы возмещения НДС (по материалам новейшей судебной практики). АСК НДС-3: новые механизмы «просвечивания» налогоплательщика.

Как налоговые органы используют среднеотраслевые данные о налоговой нагрузке и рентабельности для выявления налоговых злоупотреблений отдельными плательщиками.

Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот.

Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Какие возможности оптимизации налогов остаются законными при применении методов ТЦО.

Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать.

4. Способы разделения бизнеса с использованием «спецрежимников» в 2019 году: возможности и риски

Краткий обзор льготных (специальных) налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ПСН, ИТ-компании и пр.).

Преимущества ИП, использующих специальные налоговые режимы.

Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий).

Способы снижения налоговых рисков при использовании схем разделения бизнеса (как обосновать реальность деятельности и деловую цель разделения).

Как налоговые органы трактуют схемы дробления бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.

Доказательства взаимозависимости, используемые ИФНС. Всегда ли наличие взаимозависимости может служить доказательством получения необоснованной налоговой выгоды (примеры из практики).

Какими критериями руководствуются налоговые органы, чтобы квалифицировать отношения взаимозависимости в качестве незаконных способов дробления бизнеса. В каких случаях налоговая выгода, полученная в результате дробления, может быть признана необоснованной.

Позиция судов по спорным вопросам влияния взаимозависимости на налогообложение бизнеса.

Обзор судебной практики по схемам дробления (разделения) бизнеса: анализ дел, выигранных и проигранных налогоплательщиками.

Позиция ВС РФ в отношении судебной практики по спорам, связанным с применением УСН и ПСН (утв. Президиумом ВС РФ 04.07.2018): разъяснения эксперта.

5. Строим карту безопасной оптимизации основных налогов и взносов

Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ, и пр.).

НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст.ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, безопасная доля вычетов и пр.

Налог на имущество (льготы в НК РФ, региональные льготы).

Страховые взносы (льготные категории налогоплательщиков, льготы и освобождения).

6. Как без налогов продать свой бизнес или привлечь инвестора: рекомендации эксперта

7. Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)

8. Ответы на вопросы, практические рекомендации


условия участия

Условия участия: 4500* руб./ 5500 руб. (*Для клиентов ООО «КонсультантКиров», подписчиков журнала «Главная книга», клиентов «Университета Грани Бизнеса».)

Скидка 5% при регистрации 2-х и более человек.
В стоимость семинара входит: раздаточный материал, кофе-брейк.

Обед можно включить в стоимость билета. Стоимость обеда 300 руб.


звоните
(8332) 700-731

пишите

seminar@seminar43.ru